Статус декларации 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика показывает, на какой стадии находится проверка отчета и нет ли претензий и вопросов у проверяющих. Пока не завершены проверочные мероприятия, возврат налога не будет осуществлен.
27 июня 2022
Где проверять статус 3-НДФЛ
Вы подали 3-НДФЛ для получения налогового вычета. Что дальше? Как узнать, всё ли в ней правильно? Для этого необходимо проверить статус декларации в личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте ФНС. Информирование о ходе проведения камеральной проверки отчетности является одной из основных функций личного кабинета налогоплательщика (пп. 9 п. 6 Приказа ФНС от 22.08.2017 № ММВ-7-17/617@).
ВАЖНО! Камеральная проверка продолжается 3 месяца с даты подачи налоговой отчетности 3-НДФЛ.
Там же, при необходимости, физлицо вправе посмотреть сведения из отчетности за предыдущие периоды. Раздел, где найти старые декларации в личном кабинете, находится в подразделе «Доходы и вычеты — Мои декларации».
Подробнее: как заполнить отчет 3-НДФЛ
Как проверять статус 3-НДФЛ на сайте ФНС, пошагово
Чтобы иметь возможность отследить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой, необходимо иметь доступ в личный кабинет налогоплательщика:
- получить логин и пароль в ИФНС по месту жительства;
- авторизоваться по подтвержденной учетной записи портала Госуслуги.
Переходим в раздел «Доходы и вычеты».
Статус смотрим в подразделе «Декларации» напротив поданного отчета.
Чтобы узнать подробности хода проверки, необходимо кликнуть по строке со сведениями об отчете и перейти в следующий раздел «Мои декларации».
Читайте также:
ВАЖНО! Налогоплательщик вправе узнать ход проверки лично. Как узнать статус камеральной проверки по номеру декларации, если нет электронного личного кабинета? Необходимо позвонить в отдел камеральных проверок инспекции по месту жительства. По номеру, присвоенному отчету при приеме, и ИНН заявителя инспектор подскажет, на какой стадии находятся проверочные мероприятия.
Виды и значение статусов
На разных стадиях подачи отчета ему присваивается различный статус.
Это специальный идентификатор, отражающий, что в данный момент происходит с отчетом. Их перечень — в таблице:
| Статус | Описание |
|---|---|
| Черновик | Это статус ожидания отправки декларации в личном кабинете. Он означает, что отчетность создана, но еще находится в стадии редактирования |
| Отправлена | Отчет подготовлен и отправлен налоговому органу, но еще не поступил в адрес инспекции |
| Получена налоговым органом | Отчетность поступила в ИФНС предоставления, но еще не передана на проверку |
| Отказ в приеме | Означает, что при составлении отчета допущены критические ошибки, которые препятствуют приему. Необходимо их исправить и направить отчет заново |
| В процессе КНП | Отчетность принята и находится на проверке |
| КНП завершена | Проверочные мероприятия завершены |
| Решение о возврате на исполнении | Если заявлялся возврат налога, после завершения камеральной проверки вынесено решение о том, что возврат будет произведен |
| Возврат исполнен | Переплата по налогу перечислена налогоплательщику |
Альтернативный способ получения сведений
Еще один способ проверить статус декларации 3-НДФЛ — через Госуслуги, подав соответствующую заявку. Для подачи заявки на получение сведений из 3-НДФЛ необходима подтвержденная запись на портале Госуслуги.
Заявление позволяет проверить статус декларации 3-НДФЛ по ИНН и заполнится автоматически. Выбрать необходимо только год, данные за который вас интересуют.
Статья подготовлена с использованием материалов КонсультантПлюс. Получить доступ Статья подготовлена с использованием материалов КонсультантПлюс. Получить доступ
Участники группы «Красный уголок бухгалтера» советуют всем, кто подавал 3-НДФЛ, проверить свои личные кабинеты на сайте ФНС. Теперь новая «замечательная» налоговая программа добралась и до обычных граждан.
«Всем, кто сдавал 3-ндфл и получал возмещение, проверьте свой лк физ лица на сайте налоговой. Есть информация, что из-за очередного сбоя программы исчезают декларации и сумма возмещения отражается как недоимка и на неё начисляются пени», — пишет Сергей.
Впрочем, отражение суммы возмещения как недоимки участники группы не увидели. А вот исчезновение документов, подтверждающих вычеты, зафиксировали многие.
«На счет исчезновения деклараций не скажу, но все подтверждающие документы для 3-НДФЛ исчезли. Мне налоговики прозванивали, сказали, что документов не видят в ЛК, отправленных еще в 2018г до их обновления и просили продублировать на почту», — пишет Любовь.
Её слова подтверждает Наталья:
«Декларация на месте. Подтверждающие документы исчезли. Отозван сертификат эл.подписи… В середине марта было все ОК. Камералка завершена, декларация введена, документы получены. Звонила. Ответ — пишите в техподдержку или ножками. А это 30 дней»
Если вы подавали декларацию 3-НДФЛ и у вас есть Личный кабинет налогоплательщика, то рекомендуем вам проверить там информацию.
Обновлено 18.01.2023
На сайте Федеральной налоговой службы размещен личный кабинет налогоплательщика для физических лиц. С его помощью можно дистанционно взаимодействовать с ФНС и решать множество задач, не посещая инспекцию. В статье поделимся полезными функциями кабинета, расскажем, как легко зарегистрироваться на сайте ФНС, как войти в личный кабинет налогоплательщика, как подать декларацию 3-НДФЛ и какие сложности могут при этом возникнуть.
Возможности личного кабинета налогоплательщика
Основные функции личного кабинета — это получение актуальных сведений, документов, а также передача информации/отчетности в электронном виде.
Без визита в ФНС можно:
- получать сведения об объектах имущества;
- подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ, а также отслеживать ее статус;
- проверять состояние взаиморасчетов с ФНС по налогам;
- передавать заявление на получение налоговых вычетов;
- распоряжаться своей переплатой;
- обращаться с вопросами и получать обратную связь;
- получать налоговые уведомления и требования;
- формировать платежные документы и оплачивать налоги физических лиц через банки-партнеры ФНС России.
Как зарегистрироваться в личном кабинете налоговой
Доступ в онлайн-сервис «Личный кабинет налогоплательщика» можно получить одним из способов:
- С помощью логина и пароля, полученного у сотрудника ФНС или многофункционального центра. Для этого нужно обратиться с паспортом в любую налоговую инспекцию или МФЦ. Сотрудник внесет в базу ваши паспортные данные, затем выдаст регистрационную карту с логином и первичным паролем от кабинета.
В течение месяца после регистрации необходимо сменить первичный пароль, выданный инспектором, на персональный. Если не успеете это сделать, процедуру регистрации придется проходить повторно.
- Через портал Госуслуг РФ при наличии подтвержденной учетной записи.
- С помощью квалифицированной электронной подписи. Ее выдает Удостоверяющий центр, аккредитованный Минкомсвязи РФ.
Итак, вы заходите на сайт ФНС. В разделе «Физические лица» в левом верхнем углу откройте вкладку «Личный кабинет» (как показано на рисунке).
Далее откроется окно — вход в личный кабинет налогоплательщика. Если у вас есть регистрационная карта, тогда с помощью логина и пароля войдите в систему. При наличии учетной записи на портале «Госуслуги» личный кабинет открыть проще, так как часть данных заполнять не придется.
После того, как вы вошли в личный кабинет, нужно ввести персональные данные в разделе “Сведения” и в разделе “Настройки профиля” или проверить соответствие. Заполните все разделы и строки, которые предлагает вам сервис.
Для того, чтобы отправлять отчетность и проводить операции через Интернет, понадобится электронная подпись. Система предлагает ее получить.
Пройдя процедуру получения электронной подписи, вы сможете отправлять декларации и другие документы, не выходя из дома.
Как подать декларацию на сайте ФНС
Как подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика? Ответ на этот вопрос содержит массу тонкостей и нюансов. Лучше доверить это профессионалам, так как от этого напрямую зависит будет ли вообще произведена выплата от ФНС. Вот один из примеров, который встретился в НДФЛке:
Наш подписчик Александр Т. подавал в личном кабинете декларацию 3-НДФЛ, в которой заявлял налоговый вычет на сумму 115 тыс. рублей. К декларации он прикрепил подтверждающие документы.
Уже после отправки отчета клиент засомневался и попросил своего личного консультанта проверить, все ли документы он передал в инспекцию. В результате проверки выяснилось, что для подтверждения расходов не хватало важной справки из медучреждения. Александр был расстроен, так как решил, что ему откажут в вычете, и придется заново все пересдавать. Однако, эксперт заверил, что документы можно дослать. Клиент получил справку и отослал ее на этапе проверки декларации. В итоге, налоговый вычет был предоставлен в положенный срок.
Как написать обращение в личном кабинете физического лица
В личном кабинете есть полезный раздел «Жизненные ситуации». Здесь можно распоряжаться переплатой, подавать заявления на льготы, запрашивать справки и другое. В разделе «Прочие ситуации» можно подать заявление на розыск платежа, написать обращение или жалобу в налоговый орган.
Как узнать задолженность по налогам
В личном кабинете можно проверить налоговую задолженность, если она есть. Для этого откройте вкладку «Налоги» на главной странице личного кабинета налогоплательщика.
Наша подписчица Ольга К. обратилась с просьбой разобраться с налоговой задолженностью, которая, по ее мнению, давно погашена. В личном кабинете висел долг по налогу на имущество, который она оплатила два месяца назад.
Специалист НДФЛка.ру попросил загрузить в сервис платежный документ. Выяснив, что в нем неверно указан ИНН налогового органа, эксперт составил письмо на розыск платежа. Письмо и копия платежки были отправлены через сайт ФНС. Через две недели долга в личном кабинете Ольги больше не было.
Подводим итоги:
- Регистрация в личном кабинете налогоплательщика не занимает много времени. Если у вас есть подтвержденная учетная запись на портале Госуслуг, то заполнять личные данные не надо.
- С помощью личного кабинета на сайте ФНС вы не посещаете налоговую инспекцию. Все вопросы можно решить дистанционно: получить актуальную информацию, запросить сверку по налогам, справки и документы, отправить отчетность и т.п.
- При отправке документов могут возникнуть трудности, например, ФНС может не принять документы. Чтобы этого избежать рекомендуем консультироваться у своего личного налогового эксперта.
5 мая 2022 Размер шрифта:
Не все ошибки в 3-НДФЛ требуют уточнения. Если недостоверные сведения ни влияют на налоговую базу и не занижают подоходный налог, корректирующий отчет можно не подавать. Но если обнаружили ошибку, в результате которой уменьшили НДФЛ, обязательно отправьте уточненную декларацию в ИФНС.
Содержание Показать еще Попробуйте бесплатно систему КОНСУЛЬТАНТПЛЮС Получить доступ Попробуйте бесплатно систему КОНСУЛЬТАНТПЛЮС Получить доступ
В каких случаях подается уточненная 3-НДФЛ
В ст. 81 НК РФ разъясняется, как аннулировать декларацию 3-НДФЛ, — если обнаружили ошибки, отменить отчет не получится. Но каждый налогоплательщик сможет исправить выявленные нарушения в уточненном отчете (п. 1 ст. 81 НК РФ).
ВАЖНО! По правилам, уточнение декларации 3-НДФЛ в личном кабинете или на бумаге требуется только в случае занижения налога. Если ошибки привели к уменьшению НДФЛ к уплате в бюджет, сделайте уточненку. Если обнаруженное нарушение не привело к занижению подоходного налога, вы вправе уточнить недостоверные сведения, но не обязаны это делать.
Эксперты КонсультантПлюс разобрали, как физлица сдают декларацию 3-НДФЛ и платят налог. Используйте эти инструкции бесплатно.
Для чтения получите доступ в КонсультантПлюс (бесплатно на 2 дня)
Правило об уточнении 3-НДФЛ касается не только налогоплательщиков-ИП, но и физлиц. К примеру, если вы заявили имущественный вычет по итогам года, и обнаружили ошибку в отчете, надо пересчитать размер вычета и подать уточненку.
Порядок подачи уточненных деклараций
Действуют определенные правила, как подать корректирующую декларацию 3-НДФЛ: налог пересчитывают в периоде совершения ошибки, а не в периоде ее обнаружения. Приведем пример.
Налогоплательщик отправил декларацию за 2020 в 2021 году, но обнаружил ошибку в 2022. Необходимо подать корректировку отчета за 2020 по форме, которая действовала в том периоде (п. 1 ст. 54 НК РФ, Приказ № ЕД-7-11/615@ от 28.08.2020).
ВАЖНО! Если недостоверные сведения в отчете привели к переплате НДФЛ, разрешается делать перерасчет в периоде выявления таких искажений (п. 1 ст. 54 НК РФ).
Порядок, как отменить декларацию 3-НДФЛ, предусматривает особое заполнение титульного листа. В поле «Номер корректировки» необходимо проставить порядковый номер уточнения: «1–», «2–», «3–». В уточнении указывают все правильные сведения из первичной декларации: надо сдать исправленный исходник, а не новую отчетность (п. 1 ст. 81 НК РФ).
К уточненной 3-НДФЛ прикладывают документы, которые обосновывают корректировку. Если необходимо, заполняют пояснительную записку (в свободной форме) с объяснением причин исправления и заявление на возврат или вычет подоходного налога.
Дублировать документы, предоставленные вместе с первичным 3-НДФЛ, не надо. Налоговики повторно требуют документы, только если (п. 5 ст. 93 НК РФ):
- налогоплательщик ранее предоставил оригиналы, и ФНС их уже вернули;
- инспектор утратил документацию из-за форс-мажорной ситуации.
Кроме того, в ИФНС вправе запросить оригиналы для ознакомления, если налогоплательщик перед этим подал копии (п. 2 ст. 93 НК РФ).
Как подать через личный кабинет
Как и первичный отчет, уточнение подают в бумажной форме или через специальный сервис ФНС «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».
ВАЖНО! Предельного срока для подачи уточнений по НДФЛ нет, кроме истечения срока исковой давности. Отправьте корректировку в любое время после обнаружения недостоверных сведений. Но учтите, исправление ошибки засчитают только после подачи уточненного отчета.
Общий алгоритм, как изменить декларацию в личном кабинете, таков:
- Перейти на официальный сайт ФНС.
- Войти в личный кабинет физлица или ИП. Ввести логин и пароль.
- Найти нужный отчет и исправить ошибку. Подписать электронной подписью и отправить в налоговую инспекцию.
Пошаговая инструкция, как исправить налоговую декларацию в личном кабинете физлица:
Шаг 1. На официальном сайте налоговой выбираем личный кабинет физического лица.
Шаг 2. Вводим логин и пароль. Логин — это личный ИНН. А пароль задает сам пользователь после регистрации и авторизации в ИФНС.
Шаг 3. Выбираем «Жизненные ситуации» — раздел «Подать декларацию 3-НДФЛ».
Шаг 4. Указываем отчетный год — тот период, за который вносим исправления. Вот как отправить уточненную декларацию через личный кабинет — показать номер корректировки. Для этого отвечаем «Нет» на вопрос «Вы впервые подаете декларацию за выбранный год?». Затем указываем порядковый номер исправлений.
Шаг 5. Вносим корректные сведения. Заполняем все разделы, еще раз проверяем отчет. Прикрепляем подтверждающие документы. При необходимости формируем заявление о зачете или возврате подоходного налога. Подписываем электронной подписью. После этого уточненный отчет направляется в ИФНС и проходит камеральную налоговую проверку.
Когда налогоплательщик освобождается от ответственности
Если предоставите уточнение в ИФНС после окончания срока подачи 3-НДФЛ, но до истечения срока уплаты подоходного налога, то вас освободят от ответственности (п. 3 ст. 81 НК РФ). Но только если предоставили корректировку до момента, когда узнали о том, что налоговая выявила ошибки или недостоверные сведения, приводящие к занижению НДФЛ. По правилам, срок сдачи отчета — 30 апреля следующего года, а срок уплаты налога — 15 июля следующего года (п. 6 ст. 227 НК РФ).
Если сдаете корректировку после 15 июля, вас освободят от ответственности только в особых случаях:
- если не знали о том, что в ИФНС выявили ошибки в отчете, и самостоятельно доплатили недоимку в бюджет до подачи корректировочной декларации;
- если исправили ошибки, которые инспектор не обнаружил во время камеральной проверки.
Не предусмотрена ответственность и за исправление недочетов, которые не привели к занижению подоходного налога. Налогоплательщик сам решает, исправлять такие ошибки или нет. В этом случае за отсутствие уточненной 3-НДФЛ штраф не назначат.
Вам в помощь образцы, бланки для скачивания
Скачать образец заполнения, как обнулить декларацию 3-НДФЛ Правовые документы
Приказ ФНС России от 28.08.2020 N ЕД-7-11/615@
Статья 227 НК РФ. Особенности исчисления сумм налога отдельными категориями физических лиц. Порядок и сроки уплаты налога, порядок и сроки уплаты авансовых платежей указанными лицами
Статья 54 НК РФ. Общие вопросы исчисления налоговой базы
Статья 81 НК РФ. Внесение изменений в налоговую декларацию, расчеты
Статья 93 НК РФ. Истребование документов при проведении налоговой проверки
Копия налоговой декларации. Можно ли ее сделать
Если вам понадобилась информация, переданная в инспекцию за предыдущие периоды, то вы можете запросить в налоговой копию сданной декларации.
Например, если вам нужен налоговый вычет по НДФЛ за прошлые годы, чтобы указать «невыбранный» остаток и вернуть налог, составьте письменный запрос и направьте его по адресу вашей инспекции. Запрос можно отправить как в бумажном виде через обычную почту, так и в электронном виде через сайт ФНС. У ИФНС есть 30 календарных дней, чтобы ответить на ваше обращение.
Дубликат 3-НДФЛ налоговая инспекция вам не предоставит — специалисты ответят только в рамках запрошенной информации.
Чтобы вам не пришлось восстанавливать данные, мы рекомендуем при подаче отчетности в бумажном виде распечатывать два экземпляра и оставлять себе копию.
Как получить данные за прошлые годы
Теперь рассмотрим, как в 2023 году получить копию налоговой декларации или восстановить отдельные данные, если вы подавали отчетность в электронном виде.
В этом случае проще всего посмотреть поданные декларации в личном кабинете на сайте ФНС.
Для входа в ЛК налогоплательщика используйте:
- логин и пароля от портала Госуслуг;
- учетную запись от личного кабинета, если вы получали ее ранее;
- электронную подпись.
Чтобы найти декларацию в личном кабинете, нажмите на поле «Жизненные ситуации» и выберите «Подать декларацию 3-НДФЛ». Вы увидите список сформированных отчетов.
Теперь, при нажатии на номер, вы перейдете на страницу отправленного документа. Нажмите на «Посмотреть историю документооборота», а затем на нужную строку. Документ автоматически скачается на ваш компьютер или телефон.
После этого вы сможете посмотреть сданную декларацию и всю указанную в ней информацию, то есть фактически восстановить отчетность.
Важно! Для подписания и отправки формы 3-НДФЛ у вас должен быть оформлен ключ электронной подписи. Если предыдущий документ вы отправляли на бумаге, а сейчас зарегистрировались в личном кабинете, то обязательно получите электронную подпись.Образец заявления Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц за 2022 год (форма 3-НДФЛ) 
Читайте также Налоговый вычет при покупке квартиры
ли со статьей или есть что добавить?